Une nouvelle hausse de la CSG arrive en 2026. Et elle ne touchera pas tous vos placements de la même façon. Certains produits d’épargne vont être plus lourdement taxés, pendant que d’autres resteront intacts. Alors, comment s’y retrouver ? Et surtout, comment protéger au mieux votre épargne ? Voici ce qu’il faut retenir.
Une hausse ciblée de la CSG en 2026
Le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a été adopté à l’Assemblée nationale le 9 décembre 2025. Il prévoit une hausse du taux de CSG sur certains revenus du capital. Ce taux passera de 9,2 % à 10,6 %.
L’objectif est de financer la création d’une nouvelle contribution pour l’autonomie (CFA), destinée à améliorer le financement des EHPAD face au vieillissement de la population.
Mais attention, cette hausse ne s’appliquera pas à tous les types de placements.
Les produits d’épargne qui vont être pénalisés
La hausse de la CSG va frapper une série de placements non réglementés. Ce sont souvent des produits jugés plus sophistiqués ou risqués. Voici la liste :
- Comptes à terme : les intérêts seront soumis à 10,6 % de CSG au lieu de 9,2 %.
- Livrets bancaires ordinaires : également concernés par la majoration.
- Comptes courants rémunérés : inclus dans la mesure.
- Comptes titres : les dividendes et plus-values mobilières sont touchés.
- Plan d’Épargne en Actions (PEA) : bien que bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux, le PEA est concerné.
- Épargne salariale : les gains issus des Plans d’Épargne Entreprise (PEE) seront eux aussi plus taxés.
Si vous êtes imposé au prélèvement forfaitaire unique (PFU) — soit 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux — cette hausse va faire grimper la fiscalité globale. Le poids fiscal total atteindra alors 28,4 %, contre 27 % auparavant.
Les placements qui restent épargnés
Bonne nouvelle : de nombreux produits populaires conservent leur régime fiscal actuel. Certains sont même totalement exonérés de fiscalité. Voici les placements qui ne subiront pas la hausse de la CSG :
- Livret A, LDDS, LEP : exonération totale maintenue, aucun changement.
- Contrats d’assurance vie : qu’importe leur durée, ils restent à l’abri.
- Plans d’épargne logement (PEL) et plans d’épargne populaire (PEP) : pas de hausse de la CSG non plus.
- Revenus fonciers : les loyers perçus (meublés ou non) ne sont pas concernés.
- Plus-values immobilières : pas de modification à ce jour sur la fiscalité en cas de vente.
Le taux de CSG reste fixé à 9,2 % sur ces produits. Le gouvernement souhaite ainsi protéger l’épargne populaire, souvent détenue par des foyers modestes.
Pourquoi cette distinction ?
Il s’agit d’un choix politique assumé. L’idée est de demander un effort fiscal plus important à ceux qui détiennent des produits financiers plus complexes, tout en épargnant les épargnants les plus vulnérables.
Cette logique avait déjà été observée lors de précédents ajustements fiscaux. Elle vise à garantir une certaine acceptabilité sociale de la réforme, surtout en période de tension budgétaire.
Comment adapter votre stratégie d’épargne ?
Si vous détenez des comptes à terme, un PEA ou encore de l’épargne salariale, il peut être pertinent de revoir votre stratégie.
Pensez à :
- Renforcer vos livrets réglementés comme le Livret A ou le LEP.
- Étudier les contrats d’assurance vie si vous cherchez une alternative stable.
- Réévaluer vos placements en actions à la lumière de la nouvelle fiscalité.
Il est également conseillé de consulter votre conseiller financier pour adapter vos choix selon votre profil et vos objectifs à long terme.
À retenir
La réforme de la CSG en 2026 ne touche pas tout le monde de la même façon. Voici les points clés :
- Hausse de la CSG à 10,6 % sur certains revenus du capital.
- Placements concernés : comptes à terme, livrets bancaires ordinaires, PEA, PEE, etc.
- Placements épargnés : Livret A, LDDS, LEP, assurance vie, PEL, revenus immobiliers.
- Objectif : financer les EHPAD et protéger l’épargne des plus modestes.
Restez vigilant : 2026 marquera un tournant fiscal pour de nombreux produits d’épargne. Une occasion aussi de repenser vos placements pour mieux préparer l’avenir.
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